UBO-rajista: tsoron kowace UBO?

1. Gabatarwa

A ranar 20 ga Mayu, 2015 Majalisar Turai ta amince da Babbar Jagora na Harkar Kuɗi na Huɗu. A kan wannan Jagorar, kowane ɗan ƙasa wajibi ne don kafa rijistar UBO. Duk UBO's na kamfani yakamata a haɗa shi a cikin rajista. Kamar yadda UBO zai cancanci kowane mutum na halitta wanda kai tsaye ko a kaikaice yana riƙe da sama da 25% na sha'awa (kamfani), baya kasancewa kamfani da aka jera akan kasuwar hannun jari. Game da kasawar UBO (s), zaɓi na ƙarshe zai iya zama la'akari da mutum na ainihi daga cikin manyan manajan kamfani don zama UBO. A cikin Netherlands, dole ne a haɗa rajistar UBO kafin 26 ga Yuni, 2017. Abun jira shine rijistar za ta kawo sakamako masu yawa ga yanayin kasuwancin Holland da Turai. Lokacin da mutum ba ya son yin mamaki da mamaki, bayyananne hoto na canje-canje masu zuwa zai zama mahimmanci. Sabili da haka, wannan labarin zaiyi ƙoƙari don bayyana manufar rajista ta UBO ta hanyar nazarin halayensa da abubuwan da ke tattare da shi.

2. Manufar Turai

Foa'idar Tsarin Lafiya na isa'idodin Lafiya na Kayayyakin Turai suna samarwa. Tunanin da ya gabata game da gabatarwar wannan Jagorar shi ne cewa Turai tana son hana masu gabatar da kudade da masu ba da taimakon 'yan ta'adda amfani da tsarin' yanci na kyauta na yanzu da kuma 'yanci don samar da ayyukan kudi don dalilansu na aikata laifi. A cikin layi tare da wannan shine sha'awar tabbatar da asalin duk UBO, kasancewa mutane masu iko da yawa. Rijistar UBO tayi kawai wani sashe na canje-canje da aka kawo ta hanyar Jagorar Laifin Lauyoyi ta Hudu ta cimma manufarta.

Kamar yadda aka ambata, ya kamata a aiwatar da Jagorar kafin 26 ga Yuni, 2017. Game da batun rajistar UBO, Jagorar ta fayyace ingantaccen tsari. Jagorar tana wajaba kasashe membobinsu su gabatar da wasu bangarori na doka kamar yadda zai yiwu a cikin iyakokin dokar. A cewar Jagoran, nau'ikan hukumomi uku dole ne su sami damar yin amfani da bayanan UBO ta kowane hali: hukumomin da suka cancanta (gami da masu kula da masu lura) da kuma dukkanin sassan elligungiyar Sirri, hukumomin da suka wajaba (gami da cibiyoyin hada-hadar kudi, cibiyoyin kiwo, masu dubawa, notaries, dillalai. da masu ba da sabis na caca) da duk mutane ko kungiyoyi waɗanda zasu iya nuna ɗanɗanar son rai. Kasashen mambobi suna da 'yancin zaɓar cikakken rajista na jama'a. Ba a ƙara bayyana ma'anar "hukumomin da suka cancanta ba" a cikin Jagorar. Saboda wannan dalili, Hukumar Turai ta nemi karin bayani a cikin kwaskwarimar da aka gabatar mata don ba da umarnin zuwa 5 ga Yuli, 2016.

Imalarancin adadin bayanan da dole ne a haɗa su a cikin rijistar sune masu zuwa: cikakken suna, watan haihuwa, shekarar haihuwa, ƙasa, ƙasar mazaunin da yanayin girman girman tattalin arzikin da UBO ke riƙe. Ari ga haka, ma'anar kalmar “UBO” tana da faɗi sosai. Maganar ba ta hada da sarrafa kai tsaye ba (bisa kan mallakar) na 25% ko sama da haka, amma kuma ana iya sarrafa madaidaiciya a kai sama da 25%. Gudanar da kai ba na nufin sarrafawa ta kowace hanya ban da ta hanyar mallaka. Wannan ikon zai iya kasancewa bisa ka'idojin iko a cikin yarjejeniyar hannun jarin, ikon samun tasiri mai zurfi a kan kamfani ko ikon, alal misali, nada darektoci.

3. Rijistar a Netherlands

Tsarin Dutch don aiwatar da dokoki game da rajistar UBO an baje kolin a cikin wasiƙa zuwa ga minista Dijsselbloem wanda aka ƙaddamar a ranar 10 ga Fabrairu 2016, XNUMX. Game da wuraren da aka rufe da buƙatar yin rajista, wasiƙar ta nuna cewa kusan babu ɗayan nau'in Dutch ɗin da ke yanzu kamfanoni za su kasance ba a taɓa shi ba, sai dai kawai mallakin mallakan gwamnati da sauran kamfanonin jama'a. Hakanan ba a cire kamfanonin da aka jera ba. Ba kamar rukuni na mutane uku da na hukuma waɗanda ke da ikon bincika bayanin a cikin rajista kamar yadda aka zaɓa kan matakin Turai ba, Netherlands ta zaɓi rajista na jama'a. Wannan saboda ƙuntataccen rajista na tattare da rashin ƙarfi dangane da farashi, yuwuwar tabbatarwa da kuma tabbatar da ingancin aiki. Kamar yadda rajista za ta kasance na jama'a, za a gina kariyar sirri huɗu a cikin:

3.1. Duk wani mai amfani da bayanin zai yi rajista.

3.2. Ba a bayar da damar yin amfani da bayanan ba kyauta.

3.3. Masu amfani ban da takamaiman hukuma (hukumomin da suka haɗa da Bankin Dutch, da Alamar Kasuwanci da Ofishin Kula da Ayyukan Kuɗi) da Intungiyar Sirrin Kuɗi na Dutch za su sami damar yin amfani da taƙaitaccen bayanan.

3.4. Idan akwai wani hadarin satar mutane, cin amanar mutum, rikici ko tsoratarwa, za a bi diddigin hadarin ta hanyar kowane yanayi, wanda za'a bincika ko damar rufe wasu bayanan idan har ya zama dole.

Masu amfani ban da hukuma da aka ƙayyade musamman da AFM za su iya samun damar amfani da bayanan masu zuwa: suna, watan haihuwa, nationalan asalin, ƙasar mazaunin da yanayin da girman sha'awar tattalin arziƙin da mai shi ya mallaka. Wannan ƙaramin yana nufin cewa ba duk cibiyoyin da za su yi binciken UBO na tilas ba ne za su iya samun duk bayanan da suke buƙata daga rajista. Dole ne su tattara wannan bayanin kansu kuma su kiyaye wannan bayanin a cikin aikinsu.

Ganin cewa hukumomin da aka nada da FIU suna da takamaiman aikin bincike da dubawa, zasu sami damar samun ƙarin bayanai: (1) rana, wurin da ƙasar haihuwa, (2) adireshin, (3) lambar bautar ƙasa da / ko lambar shaidar harajin kasashen waje (TIN), (4) yanayi, lamba da kwanan wata da wurin fitar da takaddar wanda aka tabbatar da asalin ko kwafin wancan takaddar sannan (5) takaddar da ke tabbatar da dalilin da yasa mutum ya sami matsayin na UBO da girman daidai (tattalin arziki) sha'awa.

Abun jira a hankali shine cewa Chamungiyar Kasuwanci zata sarrafa rajista. Bayanan za su isa wurin yin rijistar ta hanyar shigar da bayanan da kamfanonin da kamfanonin shari'a da kansu. UBO bazai hana shiga cikin gabatar da wannan bayanin ba. Bugu da kari, hukumomin da suka wajaba suma, a wata ma'anar, suna da aikin aiwatar da aiki: suna da alhaki don sadarwa ga rijistar duk bayanan da ke cikin su, wanda ya bambanta da rajista. Hukumomin da aka danƙa wa ɗawainiya a ɓangaren magance matsalar kashe kuɗi, tallafawa 'yan ta'adda da sauran nau'ikan laifuka na tattalin arziki da tattalin arziki za su, gwargwadon girman aikinsu, za su cancanci ko buƙatar gabatar da bayanan da suka bambanta da rajista. Har yanzu dai ba a san wanda zai kasance mai daukar nauyin aikin ba dangane da batun (daidai) ƙaddamar da bayanan UBO da kuma wanda zai yiwu (zai yiwu) ya cancanci a ci tara kuɗi.

4. Tsarin tsari ba tare da aibi ba?

Duk da tsauraran buƙatun, dokar UBO ba ta zama mai hana ruwa ta kowane bangare ba. Akwai hanyoyi da yawa da mutum zai iya tabbatar da cewa mutum ya faɗi a waje da rajista na UBO.

4.1. Figurean amana
Mutum na iya zaɓar yin aiki ta hanyar adon da amana. Figuresididdigar amintacciya tana ƙarƙashin ƙa'idodi daban-daban a ƙarƙashin umarnin. Jagorar tana buƙatar yin rajista don lambobin amintattu kuma. Wannan takamaiman rijistar, duk da haka, ba za a buɗe wa jama'a ba. Ta wannan hanyar, asirin mutanen da ke bayan amana ya kasance amintacce har zuwa wani ƙarshe. Misalan amintattun amana sune amintacciyar amurka da amana Curaçao. Bonaire ya kuma san adadi wanda ya yi daidai da amintacce: DPF. Wannan wani nau'i ne na musamman, wanda, ba kamar amana ba, ya mallaki halaye na doka. Dokar BES ce ke gudana.

4.2. Canja wurin zama
Jagorori na Harkar Tsaro na Hudu sun ambaci masu zuwa game da amfani da shi: “… kamfanoni da sauran bangarorin shari'a da aka kafa a yankunansu”. Wannan jumla tana nuni da cewa kamfanoni, waɗanda aka kafa a bayan yankin ƙasashe membobinsu, amma daga baya suka canza matsayinsu na kamfanin zuwa ƙasashe membobinsu, ba su bin doka da oda. Misali, mutum zai iya yin tunanin shahararrun ka'idoji na doka kamar su Jersey Ltd., BES BV da American Inc. Wani DPF na iya yanke shawara don matsar da ainihin kujerar sa zuwa Netherlands kuma ya ci gaba da bin ayyukan a matsayin DPF.

5. Sabbin canje-canje?

Tambayar ita ce ko Tarayyar Turai za ta so gabatar da damar da aka ambata ta hanyar kauce wa dokokin UBO. Koyaya, a halin yanzu babu tabbatattun alamu da ke nuna cewa canje-canje zasu faru akan wannan batun a cikin ɗan gajeren lokaci. A cikin shawarwarin da ta gabatar a ranar 5 ga Yuli, Hukumar Tarayyar Turai ta nemi wasu canje-canje a cikin Jagorar. Wannan tsari bai hada da sauye-sauye dangane da abin da aka gabatar ba. Bayan haka, har yanzu ba a gano ko za a aiwatar da sauye-sauyen da aka gabatar ba. Koyaya, ba laifi bane kayi la'akari da canje-canjen da aka gabatar kuma akwai yuwuwar a sami wasu canje-canje a gaba. Manyan canje-canje guda hudu kamar yadda aka gabatar yanzu sune kamar haka:

5.1. Hukumar ta ba da shawarar yin rijistar gaba daya a bainar jama'a. Wannan yana nufin cewa za a daidaita umarnin a daidai lokacin isa ga daidaikun mutane da ƙungiyoyi waɗanda zasu iya nuna ƙimar sha'awa. Inda za a iya iyakance damarsu zuwa ga mafi ƙarancin bayanan da aka ambata a baya, yanzu za a bayyana musu duk abubuwan yin rajista.

5.2. Hukumar ta ba da shawarar ayyana kalmar "hukumomin da suka cancanta" kamar haka: ".. wadancan hukumomin gwamnati da aka zayyano alhakin yaki da karkatar da kudade ko bada kudade na ta'addanci, gami da hukumomin haraji da hukumomin da ke gudanar da bincike ko gurfanar da kudaden haram, wadanda ke da alaƙa da aikata manyan laifuka. da kuma samar da kudade ta 'yan ta'adda, ganowa da kamewa ko kwacewa da kwace kadarorin masu laifi ".

5.3. Hukumar ta nemi karin bayyani da kyakkyawar damar gano asalin UBO din ta hanyar hada dukkan rajista na jihohin mambobin kungiyar.

5.4. Hukumar ta kara bayar da shawarar, a wasu lokuta, rage darajar UBO na 25% zuwa 10%. Wannan zai zama batun ɓangarorin shari'a kasancewar ɓangarorin da ba na kuɗi ba. Waɗannan "Interungiyoyin tsakiya ne waɗanda ba su da wani aiki na tattalin arziki kuma kawai suna ba da nesa ga masu mallakar masu amfani daga kadarorin".

5.5. Hukumar ta ba da shawarar sauya lokacin da aka tsara don aiwatarwa daga 26 ga Yuni, 2017 zuwa Janairu 1, 2017.

Kammalawa

Introductionaddamar da rajista na UBO na jama'a yana da tasiri mai yawa ga kamfanoni a cikin ƙasashe membobinsu. Mutane kai tsaye ko a kaikaice mallakar sama da kashi 25% na (hannun jari) ribar kamfani ba ƙungiyar da aka lissafa ba, za a tilasta musu yin sadaukarwa da yawa a ɓangaren sirrin, daɗa haɗarin ɓarke ​​da satar mutane; duk da cewa Netherlands ta nuna cewa za ta yi iya ƙoƙarinta don takaita waɗannan haɗarin gwargwadon iko. Bugu da kari, wasu dalilai zasu karbi manyan nauyi dangane da lura da kuma tura bayanan da suka bambanta da bayanan da ke cikin rajistar UBO. Gabatar da rijistar UBO na iya nuna cewa mutum zai canza mai da hankali zuwa adon amintacce, ko kuma wata hukuma ta shari'a da aka kafa a wajen jihohin mambobin sannan za su iya sauya matsayinta na ainihi zuwa jihar memba. Babu tabbas ko waɗannan tsare-tsaren zasu iya kasancewa za optionsu options optionsu masu amfani a nan gaba. Sauye-sauyen da aka gabatar na Tsarin Dokar Haɗe-Laaya Na Moneyaya Na Kudi ba su da wasu canje-canje a wannan lokaci tukuna. A Netherlands, dole ne mutum yayi la'akari da samarwa game da haɗin haɗin rajista na ƙasa, canjin canji a cikin 25% - Yarjejeniyar da za a fara aiwatarwa da wuri.

Share